백도어 Roth – 주의사항 (Pro-Rata Rule) ROTH IRA의 장점이 많다보니, 요새 백도어 Roth IRA를 진행하는 경우가 많습니다. 다만, Backdoor를 진행시 현재 납세자의 상황 고려없이 무조건 T-IRA에서 ROTH IRA로 Conversion을 시켜 Nondeductible Contribution으로 하여 납입 금액을 Non taxable로 하는 경우가 있는데, 이런 경우 주의가 필요합니다. 그에 관한 Pro-Rata Rule에 대해 자세히 설명드리겠습니다. 그후 의견을 드리고자 합니다. … Read more
솔로 401(k) vs SEP IRA 소규모 사업주를 위한 솔로(Solo) 401(k)와 SEP IRA: 무엇이 더 나은 선택일까요? 소규모 사업주, 특히 자영업 프리랜서에게 적합한 은퇴 계획으로는 솔로 401(k)와 SEP IRA가 있습니다. 이 두 계획은 소규모 사업주가 자신의 은퇴를 준비하면서 세금 혜택을 받을 수 있도록 도와줍니다. 두 계획의 기원을 살펴보면, 솔로 401(k)는 1962년 Self-Employed Individuals Tax Retirement Act에서 … Read more
ROTH IRA 인출 https://www.irs.gov/retirement-plans/roth-iras 참조 퇴직 계좌에 대한 이해: Roth IRA의 장점과 인출 규칙 퇴직 계좌는 사람들이 퇴직 후를 대비해 저축할 수 있도록 설계되었습니다. 이러한 계좌는 세금 혜택을 제공하며, 계좌 유형에 따라 다양한 혜택이 제공됩니다. 이 중 하나가 Roth 계좌(Roth IRA)입니다. 이 계좌는 은퇴 후 인출 시 세금이 부과되지 않는 사후세금 기여금을 통해 세금 혜택을 제공합니다. … Read more
